跨境电子商务真伪验证难外汇管理有待提高

在互联网技术飞速发展的时代，跨境电子商务在外贸交易过程中的作用日益突出。近年来，包括跨境电子商务在内的第三方支付机构业务监管政策和措施不断出台和完善，有力地支持和促进了跨境电子商务产业健康快速发展。但在外汇管理方面，仍存在以下问题，需要进一步完善。

在跨境电子商务资金支付和外汇管理方面，首先难以核实交易双方的身份真实性。由于跨境电子商务完全依赖网络平台，交易双方身份透明度低，平台上不同渠道获取的日常交易订单、支付、物流等信息量大，给第三方支付带来较大困难机构要了解客户，比较核实资金收支的真实性。同时，由于资金的收付、结汇和购汇均由第三方支付机构完成，银行对境内外双方的情况不完全了解，间接导致交易风险增加。

其次，**收支申报信息的准确性难以保证。目前，对于办理跨境交易的第三方支付机构的实际收付数据和恢复数据，需要通过银行间接上报**收支情况。由于支付平台交易量大，部分单笔交易量小，客户（特别是个人客户）提供的申报信息准确性不一，支付机构工作人员的业务水平和对政策的掌握程度，以及对订单的审核和匹配，付款、物流等信息会导致数据申报的准确性出现偏差。

三是外汇管理政策有待进一步完善。由于跨境电子商务是一个新兴行业，外汇管理方面仍存在监管空白。比如，政策规定，未上市交易企业不能办理外汇收支业务，但随着跨境电子商务贸易的发展，一些未上市企业也参与其中；比如，由于个人业务在规定的限额内不需要办理购汇和付汇手续，个别企业将违规通过个人账户收付贸易资金等

针对以上三种情况，笔者认为应从以下几个方面加以解决。

加强银行对跨境电子商务支付信息真实性的核查。除了不断倡导加强跨境电子商务自律外，为了更好地保证银行办理跨境支付和收款业务数据信息的真实性和准确性，双方数据共享模式可以解决交易双方信息不透明带来的审计难题。其中，银行业机构需要加强对具体经办人员业务素质和能力的培训，充分发挥其“代位监督”职能；利用成熟的行业经验，协助第三方支付机构加深对客户的了解，实现数据交互的真实性监管；利用大数据技术对第三方支付机构获取的订单信息和支付信息进行实时比对，对支付信息和物流信息进行跟踪匹配，确保数据审核的完整性、真实性和效率。

要采取多种措施，提高**收支报告的质量和效率。为保证**收支申报数据质量，解决转移数据真实性问题，可考虑采取以下措施：根据**收支申报要求，鼓励跨境电子商务联合物流企业共同开发数据采集系统，与**收支申报系统连接，实现取消申报的订单、付款、货物信息的自动匹配；实行考核分类制度外汇管理部门允许第三方支付机构自觉遵守外汇管理法律法规，在经营期内无重大外汇违法行为的，并具有真实的申报信息和高准确度的申报数据进行独立申报；外汇管理部门和申报银行代表第三方支付机构加强对**收支申报业务的培训和指导，提高申报工作质量。

建立新的监管框架，不断填补监管空白。跨境电子商务作为一个新兴产业，在短时间内取得了快速发展，但要想在未来有一个长期健康的发展，就必须有外汇管理政策的支持。针对当前形势，首先要建立新的监管模式，区分通过第三方支付机构以标签形式完成的外汇收支，制定跨境电子商务外汇管理政策；采用分级监管有利于跨境电子商务更好评级的措施，恰恰相反，实施严格控制；建立联合预警机制，通过跨地区、跨行业的数据和信息共享，建立跨境电子商务外汇管理实时预警机制。以上三项措施仅适用于当前情况。要使跨境电子商务产业有长远发展，需要在条件成熟时改变行业准入模式，将审批模式逐一改为资质备案模式；在风险控制范围内，参照银行标准，逐步放开并授予第三方支付机构独立办理收付售汇业务的资格；鼓励公司第三方支付机构按照第条规定开展跨境人民币收支业务